创新审计工作形式，助力集团高质量发展

为加强对集团下属全资（控股）子公司经济合同履约情况的检查，防范合同履行过程中的各类风险。3月1日至3月17日，赣州市国投集团风控内审部根据2021年内部审计工作计划，组织内审人员深入国锦房地产开发公司、国录大数据公司、国沣地产公司和国投卫府里公司等下属子公司，实地开展合同履约情况专项审计。

内审人员通过查阅各类合同文件，与会计NC系统进行数据比对，与相关业务人员进行访谈等方式，着重检查招投标文件、工程施工合同以及采购合同，从多个方面对合同履约情况进行了细致全面的审计，发现的问题均以审计记录单的形式详细记录存底，做到问题与证据一一对应。

合同履约情况专项审计是风控内审部根据集团经营发展的实际情况，探索开展的一种新的审计形式。今后，内审部将开展投资项目绩效审计、往来款的管理、工程项目专项等多种有针对性的专项审计，力求通过审计发现问题，提出针对性整改完善建议，更好地帮助指导下属子公司规避经营发展中的各类风险，为集团高质量发展奉献审计力量。